Звіт про виконання районного бюджету за 2020 рік
1. По Скадовському району
За звітний період до загального фонду районного бюджету надійшло 73611,4 тис. грн доходів або 93,9 відсотка до планових призначень, затверджених у розписі районного бюджету на цей період.
З державного бюджету районним бюджетом отримано у повному обсязі до плану, визначеного йому у розписі державного бюджету на 2020 рік:
- базову дотацію 41156,5 тис.грн;
- освітню субвенцію 102089 тис.грн;
- медичну субвенцію 8438,4 тис.грн.
Район одержав з обласного бюджету у повному обсязі до плану, визначеного йому у річному розписі обласного бюджету на звітний період дотацій та субвенцій:
- на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету 9274,5 тис.грн;
- на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції 978,4 тис.грн;
- на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету 156,8 тис.грн;
- на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти "Нова українська школа" за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету 2107,2 тис.грн;
- на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров`я за рахунок коштів медичної субвенції 267,6 тис.грн;
- на реалізацію програми „Спроможна школа для кращих результатів” за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 2336,1 тис. грн;
- на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров`я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету 1273,6 тис.грн.
Крім того, до районного бюджету надійшло цільових субвенцій від обласного, сільських, селищного та міського бюджетів в обсязі 3252,3 тис.грн або 84,1 відсотка до плану на відповідний період.
Головних розпорядників коштів районного бюджету профінансовано за січень- грудень 2020 року в обсязі 241109,7 тис.грн. Фінансування здійснено в межах планових призначень та потреби головних розпорядників коштів районного бюджету у відповідних видатках. У першочерговому порядку забезпечено видатки на захищені статті (заробітна плата з нарахуваннями, розрахунки за спожиті енергоносії і інші комунальні послуги, придбання медикаментів, забезпечення продуктами харчування тощо).
Кошти загального фонду з врахуванням міжбюджетних трансфертів освоєно на 94,6 відсотків до плану.
До спеціального фонду районного бюджету надійшло 28792,3 тис.грн коштів спеціального призначення, у тому числі на спеціальні рахунки районного бюджету 5504,8 тис.грн. На видатки спрямовано 28859,1тис.грн.
На утримання Скадовської районної ради із загального фонду спрямовано 2620,1 тис.грн при плані 2621,6 тис.грн (99,9% до плану). Видатки на оплату праці з нарахуваннями склали 2393,5 тис.грн, на проведення розрахунків за спожиті енергоносії та інші комунальні послуги – 53,1 тис.грн, інші поточні видатки – 173,6 тис.грн.
За рахунок коштів районного бюджету за січень-грудень 2020 року проводилися видатки по Скадовській районній державній адміністрації. При плані 1471,2 тис.грн профінансовано 1410,4 тис.грн (95,9% до плану). За рахунок цих коштів здійснювалося утримання центру соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді та виконувалися заходи районних програм розвитку інформаційного простору Скадовського району та призовної дільниці, тероборони.
Відділу освіти, культури, молоді та спорту районної державної адміністрації на утримання підпорядкованих установ і закладів освіти та культури, спорту на звітний період передбачалося 174598,4 тис.грн, видатки склали 163824,0 тис.грн (93,8% до плану).
Обсяг бюджетного фінансування повністю задовольнив потребу районних установ і закладів у видатках на оплату праці згідно з чинним законодавством, на що використано 148107,5 тис.грн або 95,5% до планових призначень.
При планових призначеннях на оплату енергоносіїв та інших комунальних послуг - 8235,1 тис.грн, видатки склали 6046,5 тис.грн або 73,4% до плану.
Управлінню праці та соціального захисту населення районної державної адміністрації були передбачені видатки у сумі 26044,2 тис.грн, які профінансовані в сумі 24966,4 тис.грн (95,9% до плану).
На фінансування заходів районної «Програми розвитку системи охорони здоров'я у Скадовському районі» використано 16697,5 тис.грн (в т.ч. за рахунок медичної субвенції).
По архівному відділу районної державної адміністрації на утримання трудового архіву із загального фонду спрямовано 243,4 тис.грн. На виплату заробітної плати з нарахуваннями використано 222,0 тис.грн, розрахунки за енергоносії і комунальні послуги –14,8 тис.грн.
По фінансовому відділу районної державної адміністрації по загальному фонду здійснено фінансування інших субвенцій в сумі 40711,9 тис.грн;
З резервного фонду районного бюджету за січень-грудень 2020 року виділено коштів в сумі 451,6 тис.грн. Кошти використані на запобігання виникненню і поширенню короновірусної інфекції (COVID 19). Головними розпорядниками цих коштів визначено районну державну адміністрацію та управління праці та соціального захисту населення районної державної адміністрації.
Кредитування
По районній державній адміністрації відповідно до заходів районної програми індивідуального житлового будівництва на селі «Власний дім» заплановано видатки на надання пільгових кредитів індивідуальним сільським забудовникам в сумі 200,0 тис.грн по спеціальному фонду. У звітному періоді фінансування заходів програми здійснено у повному обсязі.
Станом на 01 січня 2021 року залишок невикористаних коштів на рахунку загального фонду районного бюджету склався в сумі 8631,2 тис.грн, у тому числі на:
- котловому рахунку районного бюджету –1391,1тис.грн;
- по освітній субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам – 7110,6 тис.грн;
- по субвенції з місцевого бюджету на за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 115,4 тис.грн;
- по субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету –13,9 тис.грн;
- по іншій субвенції з місцевого бюджету – 0,2 тис.грн.
Залишок коштів спеціального фонду районного бюджету станом на 01 січня 2021 року склався в сумі 481,6 тис.грн у т.ч по цільовому фонду – 11,5 тис.грн, по власним надходженням бюджетних установ – 470,1 тис.грн.
Станом на 01 січня 2021 року кредиторська заборгованість бюджетних установ і закладів, які утримуються за рахунок коштів районного бюджету відсутня.
2. По Каланчацькому району
Фактично за 2020 рік до загального фонду районного бюджету надійшло доходів у сумі 18336,6 тис. грн, що становить 100,9% на цей період. Власних та закріплених доходів одержано 4002,9 тис. грн., або 104,7% до плану 2020 року, що на 407,1 тис. грн. більше фактичних надходжень попереднього року.
За звітний період надійшло 3338,5 тис. грн. податку на доходи фізичних осіб, при плані 3134,3 тис. грн, що на 8,6% (263,7 тис.грн.) більше від надходжень минулого року.
Крім того, надійшли адміністративні збори та платежі в сумі 658,4 тис. грн. та інші надходження у сумі 6,1 тис. грн.
Районом до загального фонду в повному обсязі відповідно до плану, визначеного в розписі державного бюджету на 2020 рік, отримано:
- базову дотацію та дотацію на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я;
- субвенції: на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа», на реалізацію заходів, спрямованих на підвищення якості освіти, медичну та освітню, на проведення виборів народних депутатів.
За звітний період до районного бюджету надійшла інша субвенція в сумі 834,0 тис. грн від сільських та селищних рад.
Видатки загального фонду по головних розпорядниках коштів районного бюджету при планових призначеннях 19185,3тис. грн проведено в сумі 19159,8 тис. грн., або 99,9% до уточненого плану звітного періоду. З урахуванням міжбюджетних трансфертів виконання становить 98,6 %.
Із загальної суми видатків по загальному фонду на фінансування соціально-культурної сфери спрямовано 18216,0 тис. грн, у тому числі на:
- освіту 12681,4 тис. грн.;
- охорону здоров'я – 4667,0 тис. грн.;
- соціальний захист та соціальне забезпечення 60,2 тис. грн.;
- культуру і мистецтво 807,4 тис. грн.
У першу чергу фінансові ресурси районного бюджету спрямовувались на фінансування захищених статей, зокрема, на заробітну плату з нарахуваннями працівників бюджетних установ із загального фонду витрачено 16462,8 тис. грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 674,9 тис. грн.
Кредиторська заборгованість станом на 01 січня 2021 року складає 31,1 тис. грн. по управлінню соціального захисту населення Каланчацької районної державної адміністрації в сумі 31,1 тис. грн., а саме:
– по пільгах з оплати послуг зв’язку, інших, передбачених законодавством пільгах та компенсації за пільговий проїзд окремих категорій громадян становить 31,1 тис. грн, а саме по приміському сполученню: ПАТ «Каланчацьке АТП-16549» – 20,8 тис. грн, ПАТ «Цюрупинськ-автотранс» – 5,9 тис. грн, міжміському сполученню – 1,9 тис. грн та на залізничному транспорті – 2,5 тис. грн. Дана заборгованість станом на 01 січня 2021 року не погашена, виникла у зв’язку з виключенням частини п’ятої статті 102 Бюджетного Кодексу України. Місцеві бюджети не отримали фінансування з державного бюджету на компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян.
На виконання заходів чотирьох програм, які були визначені пріоритетними до фінансування, за рахунок коштів районного бюджету в 2020 році спрямовано 703,0 тис. грн, а саме на:
- районну програму індивідуального житлового будівництва на селі та поліпшення житлових умов сільського населення «Власний дім» на 2012-2020 роки – 200,0 тис. грн;
- районну програму Централізованого зберігання архівних документів, що не належать до Національного архівного фонду для фінансування трудового архіву – 162,4 тис. грн.;
- районну програму економічного, соціального та культурного розвитку Каланчацького району на 2020 рік – 90,7 тис. грн, з них на:
- фінансування видатків на відшкодування аптечним закладам вартості препаратів інсуліну для хворих на цукровий та нецукровий діабет для лікування населення Новоолександрівської та Олексіївської сільських рад в сумі 19,4 тис. грн.;
- 61,3 тис. грн. для підтримки діяльності Каланчацької РДА та структурним підрозділам, а саме для недопущення кредиторської заборгованості по заробітній платі на кінець бюджетного року, оплату послуг з технічного обслуговування та технічного огляду газових приладів в будівлі, оплату послуг з електрозв»язку ХФ ПАТ «Укртелеком» - 58,0 тис.грн., фінансовому відділу Каланчацької РДА для безперебійного функціонування програмного забезпечення АІС "Місцеві бюджети"-3,3 тис.грн.;
- 10,0 тис.грн. для забезпечення продуктами харчування на навчальні або спеціальні збори осіб, зарахованих до роти охорони та загонів оборони стратегічно важливих обєктів району (допомога у підготовці підрозділів територіальної оборони або виконання завдань за призначенням);
- районну програму фінансової підтримки КНП «Каланчацька районна лікарня» Каланчацької районної ради Херсонської області на 2019-2020 роки в сумі 249,9 тис.грн., в тому числі: 199,90 тис. грн. на оплату за спожиті енергоносії, 50 тис.грн. для запобігання виникненню Covid-19.
Видатки спеціального фонду районного бюджету виконано в сумі 365,4 тис. грн, або 90,1% до уточненого річного плану, в тому числі за рахунок бюджету розвитку в сумі 171,5 тис. грн по:
- відділу освіти, молоді і спорту районної державної адміністрації в сумі 171,5 тис. грн - на придбання та закупівлю дидактичних матеріалів, сучасних меблів, комп'ютерного обладнання, мультимедійного контенту для Новоолександрівської та Олексіївської ЗОШ.
З резервного фонду районного бюджету за 2020 рік кошти не виділялися.
За звітний період відповідно до статті 57 Бюджетного кодексу України, залишок коштів по загальному фонду, за рахунок надходжень іншої субвенції від сільських та селищних рад, у сумі 31,4 тис. грн перераховано в дохід місцевих бюджетів (Олексіївської сільської ради – 4,7 тис. грн, Хорлівської сільської ради – 12,8 тис. грн, Новоолександрівської сільської ради – 13,9 тис. грн.
Отже, з урахуванням залишку коштів на початок 2020 року та перерахованого залишку коштів за рахунок надходжень іншої субвенції від сільських та селищних рад, фінансовий ресурс районного бюджету по загальному фонду склався у сумі 19886,7 тис. грн, видатки із врахуванням передачі до спеціального фонду та кредитуванням із загального фонду проведено у сумі 19466,4 тис. грн, перевищення доходів над видатками становить 420,3 тис. грн.
Фінансовий ресурс спеціального фонду районного бюджету за 2020 рік, з урахуванням залишку коштів на рахунку спеціального фонду на початок року, передачі коштів із загального фонду становить 367,8 тис. грн, видатки проведено у сумі 365,4 тис. грн, перевищення доходів над видатками складає 2,4 тис. грн.
3. По Голопристанському району
До загального фонду районного бюджету надходження податків та зборів за 2020 рік склали 27 млн. 765,5 тис. гривень податків і зборів, або 95,4 відсотка до планових призначень, недоотримано 1 млн. 326,6 тис. гривень. Поряд з цим, у порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження районного бюджету зменшились на 2 млн. 490,8 тис. гривень, або на 8,2 відсотка, в зв’язку з відокремленням Старозбур’ївської сільської ради та об’єднанням з Голопристанською ОТГ.
В структурі районного бюджету незмінно найбільшу питому вагу займає податок з доходів фізичних осіб, який складає 96 відсотків від загального обсягу доходів без урахування трансфертів. За 2020 рік зазначеного податку отримано в сумі 26 млн. 684,5 тис. гривень, надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності склали 30,4 тис. гривень, плата за надання адміністративних послуг надійшла в сумі 199,0 тис. гривень, інші неподаткові надходження отримані в сумі 851,6 тис. гривень.
За звітний період до районного бюджету надійшло 35 млн. 354,9 тис. гривень дотацій з державного бюджету (100 відсотків до планових призначень на відповідний період), в тому числі:
базова дотація – 30153,4 тис. гривень;
дотація на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 5201,5 тис. гривень;
Субвенції, отримані з вищих рівнів бюджету в сумі 109 млн. 252,5 тис. гривень, у тому числі:
- освітня субвенція в сумі 78 млн. 143,6 тис. гривень;
- медична субвенція в сумі 4 млн. 460,3 тис. гривень;
- на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій в сумі 5 млн. 623,9 тис. гривень.
- на проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей-сиріт, дітей, позбавлених батьківського піклування в сумі 2 млн. 675,7 тис. гривень;
- на здійснення переданих видатків у сфері освіти в сумі 967,4 тис. гривень;
- субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду в сумі 902,4 тис. гривень;
- на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами в сумі 1 млн. 401,5 тис. гривень;
- на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 1 млн. 190,4 тис. гривень;
- на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров`я за рахунок коштів медичної субвенції в сумі 6 млн. 737,2 тис. гривень;
- на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів в сумі 4,6 тис. гривень;
- на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров`я в сумі 768,6 тис. гривень;
- на забезпечення подачею кисню ліжкового фонду закладів охорони здоров`я, які надають стаціонарну медичну допомогу пацієнтам з гострою респіраторною хворобою COVID-19, спричиненою коронавірусом SARS-CoV-2 в сумі 6 млн. 376,9 тис. гривень.
Інші субвенції становлять 10 млн. 695,0 тис. гривень.
До доходів спеціального фонду районного бюджету (без урахування трансфертів) за 2020 рік надійшло 3 млн. 306 тис. гривень.
Фінансування видатків з районного бюджету проводилося, виходячи з плану на 2020 рік, відповідно до заявок головних розпорядників коштів та з урахуванням наявного фінансового ресурсу.
Головні розпорядники коштів профінансовані в сумі 161162,9 тис. гривень, в тому числі:
- державне управління 2348,2 тис. гривень, або 1,5 % від загальної суми видатків;
- освіту 108995,0 тис. гривень, або 67,6 % від загальної суми видатків;
- охорону здоров’я 18023,8 тис. гривень, або 11,2 % від загальної суми видатків;
- соціальний захист та соціальне забезпечення населення 2671,7 тис. гривень, або 1,7 % від загальної суми видатків;
- культуру і мистецтво 1849,8 тис. гривень, або 1,1 % від загальної суми видатків;
- фізкультуру і спорт 1582,5 тис. гривень, або 1,0 % від загальної суми видатків.
Протягом 2020 року профінансовано дванадцять програм на суму 1580,1 тис. гривень, а саме:
- програма соціально-економічного та культурного розвитку Голопристанського району на 2020 рік на суму 367,2 тис. гривень, а саме на сплату витрат по відшкодуванню судового збору – 10,3 тис. гривень, оплату транспортних послуг та бензину – 143,0 тис. гривень, виконання делегованих повноважень – 213,9 тис. гривень;
- районна програма сприяння розвитку громадянського суспільства на 2017-2020 роки – 8,3 тис. гривень;
- програма висвітлення діяльності органів виконавчої влади та місцевого самоврядування на 2020 рік – 15,7 тис. гривень;
- районна програма поліпшення життєзабезпечення пільгових категорій громадян, людей похилого віку, осіб з інвалідністю, підтримки сім’ї, утвердження гендерної рівності та протидії торгівлі людьми на 2019–2022 роки – 478,5 тис. гривень, які спрямовані на надання: забезпечення безоплатними медикаментами за пільговими рецептами та засобами догляду за інвалідами – 182,3 тис. гривень, пільг інвалідам по зору І та ІІ групи та учасникам АТО на ЖКП – 111,9 тис. гривень; щомісячної стипендії інвалідам бойових дій тим, що виповнилося 90 і більше років – 15,1 тис. гривень; щомісячної стипендії сім'ям загиблих учасників бойових дій – 18,0 тис. гривень; забезпечення соціальними послугами громадян похилого віку, інвалідів, дітей-інвалідів, хворих, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги, фізичними особами – 53,4 тис. гривень; матеріальної допомоги внутрішньо переміщеним особам – 0,5 тис. гривень; одноразової матеріальної допомоги малозабезпеченим верствам населення, які опинились у скрутному становищі – 41,8 тис. гривень; матеріальної допомоги сім’ям військовослужбовців, які приймали участь у АТО на лікування – 11,0 тис. гривень, пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку – 5,2 тис. гривень, утримання охоронної сигналізації управління соціального захисту населення та охорони здоров’я районної державної адміністрації – 6,6 тис. гривень, а також, на забезпечення роботи «Мобільного офісу» - 32,7 тис. гривень;
- програма захисту населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру – 39,4 тис. гривень (заходи боротьби з коронавірусом – 12,5 тис. гривень, матеріальний резерв – 19,9 тис. гривень, придбано рукав пожежний – 7,0 тис. гривень);
- районна цільова соціальна програма протидії ВІЛ-інфекції/СНІДу на 2018 – 2020 роки – 13,5 тис. гривень;
- районна програма розвитку та підтримки комунальних закладів охорони здоров'я у Голопристанському районі на 2020 та наступні роки (проведення профілактичних медичних оглядів призовників та допризовників) – 168,4 тис. гривень;
- програма організації та забезпечення військово-облікової роботи, призову громадян на військову службу, мобілізаційної підготовки, мобілізації людських та транспортних ресурсів на 2018-2021 роки – 185,9 тис. гривень;
- програма щодо запровадження матеріального стимулювання окремих колективів та громадян району – 30,4 тис. гривень;
- програма розвитку людського капіталу Голорпристанського району на 2017 - 2021 роки – 57,6 тис. гривень;
- районна програма індивідуального житлового будівництва на селі та поліпшення житлових умов сільського населення "Власний дім" на 2012-2020 роки – 200,0 тис. гривень;
- районна програма розвитку архівної справи – 15,2 тис. гривень.
Розрахунки з працюючими у бюджетній сфері із заробітної плати працівникам бюджетних установ проводилось з урахуванням наявного фінансового ресурсу.
Враховуючи дефіцит коштів в районному бюджеті та з метою забезпечення фінансування видатків по захищених статтях протягом року проводилась робота з отримання короткотермінових позичок з єдиного казначейського рахунку. Протягом 2020 року отримані в сумі 30112000 гривень. Так як кінцевим строком погашення позики є 1 грудня поточного бюджетного періоду на кінець грудня склався дефіцит коштів районного бюджету, в зв’язку з чим виникла кредиторська заборгованість, яка склала 360,0 тис. гривень , в тому числі по заробітній платі молодшого обслуговуючого персоналу в сумі 206,0 тис. гривень та поточному ремонту спортивної зали Новософіївської ЗОШ – 154,0 тис. гривень.
